出纳及应收账款会计岗位需同时承担资金收付管理与应收款项核算催收工作，确保资金安全及款项及时回收，核心职责如下：

一、出纳相关职责

- 负责日常现金、银行存款的收付业务，严格依据审批流程办理支付，核对单据的完整性与合规性。
- 登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，定期与会计总账核对，确保账实一致。
- 保管库存现金、银行票据（支票、汇票等）及相关印章，按规定领用登记，防范遗失或滥用。
- 定期与银行对账，编制《银行存款余额调节表》，处理未达账项，保障银行存款账实相符。

二、应收账款会计相关职责

- 负责应收账款的核算，根据销售合同、发票等凭证，准确登记应收款项明细账，及时反映款项状态。
- 定期与客户对账，核对往来款项余额，编制《应收账款对账表》，确保双方账目一致，解决对账差异。
- 跟踪应收账款回收情况，制定催收计划，通过电话、函件等方式督促客户付款，降低坏账风险。
- 分析应收账款账龄，识别逾期款项，评估坏账可能性，按规定计提坏账准备，并上报异常情况。
- 整理应收账款相关凭证和资料，定期归档，配合审计等工作。

三、协作与合规

- 与销售部门协作，确认销售业务细节，确保应收款项核算依据准确。
- 配合财务其他岗位进行账务核对，提供资金及应收款项相关数据，支持财务分析。
- 严格遵守财经法规及公司财务制度，确保资金收付和应收核算合规合法。

联系我时请说明是在外聘网看到的，谢谢！